Directors & Officers Versicherung (D&O Versicherung)
Directors & Officers Versicherungen sind unter anderem für folgende Personengruppen sinnvoll:
Die Haftung mit dem privatem Vermögen ist für Manager, Geschäftsführer, Vorstände, Aufsichtsräte und viele Andere keine Seltenheit. Immer häufiger sehen sie sich hohen Schadenersatzforderungen ausgesetzt. Mit einer Directors & Officers Versicherung, kurz D&O Versicherung, lassen sich die finanziellen Folgen einer Schadenersatzforderung absichern.
Die Gründe für Schadenersatzansprüche sind vielfältig, beispielsweise der Vorwurf von
D&O Versicherung: Versicherungsschutz
Die D&O Versicherung, häufig auch Organ-Haftpflicht oder Manager-Haftpflicht genannt, versichert sämtliche Kosten im Zusammenhang mit einem Schadenfall, darunter auch die Verteidigungskosten und die Schadenersatzsumme eines berechtigten Schadenersatzanspruchs bis zur Höhe der Deckungssumme.
Dabei werden sowohl Ansprüche in der Innenhaftung, also die Haftung gegenüber der Gesellschaft und den Gesellschaftern, als auch die Außenhaftung, also die Haftung gegenüber Kunden, Lieferanten, dem Finanzamt abgesichert. Bei einer Kapitalgesellschaft stellt sich nicht die Frage, ob eine persönliche Haftung der Entscheidungsträger vorliegt, sondern nur in welcher Höhe und mit welcher Wahrscheinlichkeit ein Schadensersatzanspruch gegen das Management geltend gemacht werden kann.
D&O Versicherung: Organhaftung
Wird der Schadenersatzanspruch gegen ein Organ geltend gemacht, so erstreckt sich der Schadenersatzanspruch auf alle Mitglieder des Organs. Besteht beispielsweise die Geschäftsführung einer GmbH aus drei Geschäftsführern, haften die drei Geschäftsführer gemeinschaftlich als Geschäftsführung des Unternehmens. Dies wird auch als Organhaftung bezeichnet.
Directors & Officers Versicherungen werden meist um Leistungen erweitert, die nicht in der ursprünglichen Police abgedeckt sind.
Eine D&O Versicherung kann auch mit einem erweiterten Straf-Rechtsschutz kombiniert werden, wodurch umfangreicher Versicherungsschutz für Straf- und Ordnungswidrigkeiten-Verfahren auch außerhalb von Haftungsfällen geboten wird.
Unternehmensdeckung und Persönliche D&O
D&O Versicherungen werden am Markt in der Form einer Unternehmensdeckung oder eines persönlichen Vertrags angeboten. Der Unterschied hierbei ist, das die Unternehmensdeckung vom Unternehmen bezahlt und unterhalten wird, während die persönliche D&O von dem jeweiligen Manager abgeschlossen und bezahlt wird.
Mit einer Unternehmensdeckung sind somit alle Betroffenen im Falle einer Inanspruchnahme abgesichert. Allerdings bleibt die Deckungssumme im Schadenfall unverändert, auch wenn mehrere Pesonen betroffen sind. Die vom Versicherer übernommenen Kosten werden somit bis zur Deckungssumme auf die Betroffenen verteilt. Die Verteilung der Deckungssumme erfolgt nicht gleichmäßig, so das Deckungslücken entstehen können, falls die Kosten die Deckungssumme übersteigt.
Die persönliche D&O sichert den Versicherungsnehmer als natürliche Person ab. Die Deckungssumme steht im Schadenfall allein zur Verfügung. In einer persönlichen D&O Versicherungen können weitere Mandate, bspw. in Aufsichtsräten, zusätzlich mitversichert werden.
